Branża sprzątająca (Rengøring) to jeden z najpopularniejszych sposobów na rozpoczęcie własnego biznesu w Danii przez Polki i Polaków. Niski próg wejścia (brak drogich maszyn na start) i ogromny popyt sprawiają, że firm sprzątających przybywa. Jednak przejście z „dorabiania” na oficjalną działalność gospodarczą rodzi pytania. Temat: podatek w Danii 2026 dla sprzątaczek na działalności jest prostszy niż w innych branżach, ale ma swoje niuanse.
Bycie legalną firmą sprzątającą to ogromny atut. Duńczycy bardzo chętnie zatrudniają firmy, które wystawiają faktury, ponieważ pozwala im to odzyskać część pieniędzy od państwa. Dla Ciebie to gwarancja stałych zleceń i wyższych stawek niż w „szarej strefie”.
Servicefradrag – Twój najlepszy przyjaciel
To słowo klucz. Servicefradrag (ulga usługowa) to mechanizm, dzięki któremu Twoi klienci prywatni mogą odliczyć od swojego podatku znaczną kwotę wydaną na sprzątanie domu. W 2026 roku limit ten jest nadal atrakcyjny.
Aby klient mógł skorzystać z ulgi, musisz spełnić dwa warunki:
- Wystawić fakturę z numerem CVR.
- Płatność musi być bezgotówkowa (przelew, MobilePay). Gotówka do ręki wyklucza ulgę!
Na portalu podatkiwdanii.dk zawsze przypominamy: informuj klientów o tej uldze. To Twój argument sprzedażowy. „Moja usługa kosztuje X, ale po odliczeniu podatku realnie zapłacisz Y”. To działa.
Co jest Twoim kosztem?
Jako firma sprzątająca nie masz wielkich inwestycji, ale koszty się zbierają. Co odliczysz?
-
Środki czystości i sprzęt: Profesjonalne detergenty, mopy, odkurzacze przemysłowe. Pamiętaj, że jeśli kupujesz odkurzacz „na firmę”, powinien on służyć do pracy u klientów, a nie w Twoim domu.
-
Odzież robocza: Wygodne buty, rękawice ochronne, fartuchy.
-
Dojazdy do klientów (Kørselsgodtgørelse): To zazwyczaj największy koszt. Sprzątaczka w ciągu dnia odwiedza 2-3 domy. Przejazdy między nimi własnym samochodem są odliczalne. Musisz prowadzić Kørebog (dziennik przejazdów): data, adres od, adres do, liczba km. Stawka za kilometr w 2026 roku jest wysoka (waloryzowana przez SKAT) i potrafi znacząco obniżyć podatek dochodowy.
VAT – być czy nie być?
Jeśli Twój obrót nie przekracza 50.000 DKK rocznie, nie musisz być płatnikiem VAT. Twoje usługi są wtedy tańsze dla klienta indywidualnego o 25%. Jednak większość firm sprzątających szybko przekracza ten próg. Bycie płatnikiem VAT w tej branży jest standardem. Pamiętaj, że większość Twoich klientów to osoby prywatne, więc podana przez Ciebie cena „za godzinę” powinna być dla nich ceną brutto (z VAT), bo to ich interesuje.
W AJ Økonomi Og Regnskab pomagamy nowym firmom sprzątającym w rejestracji i ustawieniu prostego systemu fakturowania, który automatycznie rozdziela VAT i spełnia wymogi Servicefradrag.
Podsumowanie
Legalna firma sprzątająca w Danii to pewny biznes. Podatek w Danii 2026 dla sprzątaczek na działalności nie jest straszny, jeśli pamiętasz o zbieraniu faktur za chemię i – co najważniejsze – skrupulatnym notowaniu kilometrów przejechanych między klientami. To właśnie „kilometrówka” jest często tym elementem, który sprawia, że podatek do zapłaty jest zaskakująco niski.
