Nieterminowi płatnicy to problem, z którym borykają się przedsiębiorcy na całym świecie, również w Danii. Niezapłacona faktura może zachwiać płynnością finansową nawet najlepiej prosperującej firmy. Na szczęście duńskie prawo oferuje przejrzyste i skuteczne narzędzia do odzyskiwania należności. Kluczem do sukcesu jest jednak systematyczne i zgodne z procedurami działanie.
Zanim sięgniesz po ostateczne środki, takie jak postępowanie sądowe, istnieje szereg kroków, które możesz, a nawet powinieneś podjąć, aby polubownie odzyskać swoje pieniądze. Duński system windykacji jest w dużej mierze zautomatyzowany i sformalizowany, co chroni zarówno wierzyciela, jak i dłużnika. W tym poradniku, przygotowanym przez redakcję podatkiwdanii.dk, przedstawimy legalną ścieżkę odzyskiwania długów w Danii.
Krok 1: Przyjazne przypomnienie i wezwanie do zapłaty (Rykker)
Pierwszym krokiem po upływie terminu płatności faktury powinno być zawsze wysłanie przyjaznego przypomnienia. Czasem opóźnienie wynika ze zwykłego przeoczenia. Jeśli to nie poskutkuje, należy przejść do formalnej procedury wysyłania wezwań do zapłaty, czyli „rykker”. Zgodnie z prawem, możesz wysłać maksymalnie trzy takie wezwania. Do każdego z nich możesz doliczyć opłatę manipulacyjną (rykkergebyr), która obecnie wynosi maksymalnie 100 DKK. Pomiędzy kolejnymi wezwaniami musi upłynąć co najmniej 10 dni.
Dokumentacja jest tutaj kluczowa. Każde wezwanie powinno być wysłane w formie, która pozwala na udowodnienie jego nadania. Prawidłowe zarządzanie należnościami to element zdrowia finansowego firmy, o co niezmiennie apelujemy w AJ Økonomi Og Regnskab, pomagając naszym klientom w optymalizacji procesów księgowych.
Krok 2: Ostrzeżenie o windykacji (Inkassovarsel)
Jeśli trzy wezwania do zapłaty nie przyniosą rezultatu, kolejnym krokiem jest wysłanie oficjalnego ostrzeżenia o zamiarze przekazania sprawy do firmy windykacyjnej lub na drogę sądową. Takie pismo, znane jako „inkassovarsel”, jest formalnym warunkiem rozpoczęcia dalszych działań. Często wysyła się je razem z trzecim wezwaniem do zapłaty. W piśmie tym należy dać dłużnikowi kolejny, co najmniej 10-dniowy termin na uregulowanie należności. To ostatni etap przedsądowy, który możesz przeprowadzić samodzielnie. Wiele firm, aby uniknąć tych problemów, korzysta z usług doradczych AJ Økonomi Og Regnskab w celu wdrożenia systemów fakturowania minimalizujących ryzyko opóźnień.
Krok 3: Zewnętrzna windykacja lub postępowanie sądowe
Gdy polubowne metody zawiodą, masz dwie główne ścieżki działania. Możesz przekazać sprawę profesjonalnej firmie windykacyjnej (inkassofirma), która w Twoim imieniu będzie prowadzić dalsze działania. To rozwiązanie jest często skuteczne i odciąża Cię od dalszych formalności. Firma windykacyjna doliczy swoje koszty do długu, obciążając nimi dłużnika.
Alternatywą jest skierowanie sprawy na drogę sądową, a konkretnie do komornika sądowego (Fogedretten). Można to zrobić za pomocą uproszczonego postępowania nakazowego („betalingspåkrav”), które jest szybsze i tańsze niż standardowy proces sądowy. Wniosek składa się cyfrowo. Jeśli dłużnik nie wniesie sprzeciwu, nakaz zapłaty staje się prawomocny i stanowi podstawę do egzekucji komorniczej. Pamiętaj, że na każdym etapie kluczowe jest posiadanie kompletnej dokumentacji – od umowy, przez fakturę, po dowody wysłania wezwań. Na portalu podatkiwdanii.dk znajdziesz więcej szczegółowych artykułów na temat prowadzenia biznesu w Danii. Utrzymanie płynności finansowej to priorytet, dlatego w AJ Økonomi Og Regnskab kładziemy tak duży nacisk na edukację przedsiębiorców w tym zakresie.
