Shopify to potężne narzędzie do prowadzenia e-commerce, ale sprzedaż w Danii wiąże się z konkretnymi obowiązkami księgowymi i podatkowymi. Zobacz, o czym musisz pamiętać, aby prowadzić swój sklep legalnie i bez stresu.
Założenie sklepu na Shopify jest proste i intuicyjne, co przyciąga wielu początkujących przedsiębiorców. Jednak za sukcesem w e-commerce stoi nie tylko świetny produkt i marketing, ale także rzetelne prowadzenie spraw firmowych. Sprzedając towary klientom w Danii, wchodzisz w duński system podatkowy, co oznacza konieczność rejestracji firmy, rozliczania podatku MOMS (VAT) i płacenia podatku dochodowego.
Pierwszy krok: Rejestracja firmy i numer CVR
Zanim dokonasz pierwszej sprzedaży, Twoja działalność musi być sformalizowana. Prowadzenie sklepu internetowego w sposób zorganizowany i ciągły jest w Danii działalnością gospodarczą. Musisz zarejestrować swoją firmę (najczęściej jako jednoosobową działalność gospodarczą – Enkeltmandsvirksomhed) w portalu Virk.dk. Po rejestracji otrzymasz numer CVR, który jest unikalnym identyfikatorem Twojej firmy. Będzie on potrzebny do otwarcia firmowego konta bankowego i integracji z bramkami płatności. Ten krok jest absolutnie fundamentalny. Jeśli potrzebujesz wsparcia w procesie rejestracji, zespół AJ Økonomi Og Regnskab służy pomocą.
Kiedy musisz zarejestrować się do MOMS (VAT)?
To jedno z najważniejszych pytań w e-commerce. W Danii obowiązek rejestracji jako płatnik MOMS powstaje, gdy Twoje obroty (przychody ze sprzedaży, nie dochód) przekroczą 50 000 DKK w ciągu 12 miesięcy. Prowadząc sklep na Shopify, musisz na bieżąco monitorować tę kwotę. Po przekroczeniu progu masz obowiązek:
-
Zarejestrować firmę do MOMS w portalu Virk.dk.
-
Doliczać 25% MOMS do ceny swoich produktów sprzedawanych w Danii.
-
Regularnie (zazwyczaj kwartalnie) składać deklaracje MOMS i wpłacać należny podatek do SKAT.
Bycie „vatowcem” daje Ci również prawo do odliczania MOMS od zakupów firmowych (np. opłat za platformę Shopify, kosztów marketingu, zakupu towarów).
Jak rozliczać podatek dochodowy ze sklepu Shopify?
Zysk z Twojego sklepu (przychody minus koszty uzyskania przychodu) jest Twoim dochodem z działalności gospodarczej. Musi on zostać opodatkowany. Jako właściciel jednoosobowej działalności, zysk ten doliczasz do swoich innych dochodów i rozliczasz w rocznym zeznaniu podatkowym Årsopgørelse. Kluczowe jest prowadzenie dokładnej księgowości, aby prawidłowo obliczyć koszty. Możesz odliczyć m.in. opłaty za Shopify, koszty marketingu, zakupu towaru, wysyłki czy opakowań. Prawidłowa księgowość w e-commerce bywa skomplikowana, dlatego warto powierzyć ją specjalistom. Biuro AJ Økonomi Og Regnskab ma doświadczenie w obsłudze firm z branży e-commerce. Na portalu podatkiwdanii.dk znajdziesz więcej porad dla przedsiębiorców. Pamiętaj, że sukces Twojego sklepu na Shopify zależy także od porządku w finansach, a wiedza ze strony podatkiwdanii.dk jest w tym nieoceniona.
